Danas je tema stvaranje zlatnog gnijezda jaje.
Phil u Lakewoodu, Colorado e-mail mi je poslao ovo pitanje:
Slušao sam vaše arhive i u epizodi 46, spomenuli ste da će dobici na zlatnim dionicama ETF-a koji se održavaju duže od godinu dana oporezivati na višoj kolekcionarskoj stopi od 28%, a ne na dugoročni kapitalni dobitak od 15%. Što će se dogoditi ako prodam sve svoje zlato ETF dionice u svojoj tradicionalnoj IRA-i nakon što sam držao 11 mjeseci, koristio novac za kupnju drugog dionica, a zatim je prodao i okrenuo natrag u ETF-ove? Hoću li mi se oporezivati po nižoj stopi?
Veliko pitanje! Odgovor na ovo pitanje nije toliko jednostavan kao što možda mislite na početku. Zapravo, pronalaženje odgovora na ovo pitanje bilo je malo divlje guske!
Zlatni i srebrni ETF oporezuju se kao kolekcionarstvo
IRS smatra da posjeduje fizičko zlato ili srebro, uključujući dionice fondova kojima se trguje na burzama (ETF-ovi) koji drže zlato ili srebro za vas, da budu jednaki posjedovanju naplativa. I imaš pravo, Phil: dugoročna stopa kapitalnih dobitaka na kolekcionarima iznosi 28%, a ne 15% koja se odnosi na dionice i druge investicije, što je zaista nesretno. Kratkoročna stopa kapitalnih dobitaka za dionice zlata ili srebra ETF je ista kao i za ostala ulaganja: vaša redovna stopa poreza na dobit. Te se porezne stope primjenjuju na dionice koje se drže izvan računa s poreznim olakšicama.
Ali što je to kad se radi o posjedovanju zlatnih ili srebrnih ETF dionica unutar IRA-e?
Kolekcionarstvo nije dopušteno u IRA-i
Iako možete posjedovati gotovo bilo koju vrstu imovine u IRA-u, IRS zabranjuje posjedovanje kolekcionarskih predmeta u IRA-i, uključujući metale i kovanice, osim za određene vrste zlata i određene kovanice koje je izvadio američka trezor. Prema IRS publikaciji 590, "Ako IRA investira u kolekcionarstvo, uložena se suma smatra raspodijeljenom u uloženu godinu". Vlasnik računa morao bi platiti kaznu od 10% na iznos uložen u naplativu jer bi se smatrala rano povlačenje. Jao! To ga čini zvukom poput posjedovanja ETF-ovih plemenitih metala u IRA-i nije tako dobra ideja.
No, zlato i srebro dionice ETF-a održane u IRA-i stvarno smatraju se kolekcionarima?
Sada biste mislili da će odgovor biti da. Uostalom, oni se smatraju kolekcionarima kada ih kupite na redovitom brokerskom računu. Ali odgovor je zaista iznenađujući!
Možete posjedovati zlatne i srebrne ETF-ove u IRA-i
IRS je napravio iznimku za zlatne i srebrne ETF-ove održane u IRA-i. 10. kolovoza 2007. IRS privatno je odlučio da dionice ETF-a u obliku povjerenja koje odražavaju cijenu fizičkog zlata i srebra ne predstavljaju nabavu naplativa ako su stekli u IRA-i. Kao rezultat toga, IRS ne smatra novcem uloženim u dionice zlatnih i srebrnih ETF-ova unutar IRA-e da bi bila distribucija podložna ranoj povlačnoj kazni. (1)
To je doista dobra vijest jer to znači: (1) možete držati dionice zlatnih i srebrnih ETF-ova u IRA-u, (2) novac koji ste uložili u zlato ili srebrne ETF-ove u IRA-u neće se smatrati ranim povlačenjem, i (3) nećete biti podvrgnuti 28% dugoročnoj stopi poreza na kolekcionare na tim dionicama. Dakle, nema razloga (barem u ovom trenutku) brinuti o tome kako izbjeći porez na kolekcionare kada držite zlatne ili srebrne dionice ETF-a u IRA-i. Ne primjenjuje se.
Zato ovdje želi da Phil i svi želi gnijezdo jaje. Današnji dobitnik knjige Danas dajem kopiju Abeceda zlata za ulaganje Philu da traži takvo veliko pitanje. Čestitamo, Phil, i svakako provjerite svoju e-poštu za upute! Cha-ching! To je sve za sada, ljubaznošću Money Girl, vašim vodičem za bogatiji život. Kao i uvijek, svatko je situacija drugačija pa se svakako savjetujte s poreznim ili financijskim savjetnikom prije donošenja važnih financijskih odluka. Ovaj podcast je samo za obrazovne svrhe i nije namijenjen da bude zamjena za traženje personaliziranih, profesionalnih savjeta. Pošaljite pitanja ili komentare na [email protected]. A kada imate slobodan trenutak, stvarno bih ga cijenio ako ste objavili recenziju na iTunesu. Hvala za slušanje! (1) "stjecanje dionica u Trust T pojedinačnim mirovinskim računom ili pojedinačno usmjerenim računom koji se održava prema planu koji je kvalificiran u skladu s odjeljkom 401 (a) Kodeksa, neće predstavljati stjecanje naplativa u okviru značenje odjeljka 408 (m) koda, a time i pojedinačni račun za odlazak u mirovinu ili pojedinačno usmjereni račun koji posjeduju udjele Trust T neće se tretirati kao da je podijelio distribuciju prema odjeljku 408 (m) (1) Kodeksa prema vrsti posjedovanja takvih dionica. "[IRS Private Letter Rulings 200732026 i 200732027, 10. kolovoza 2007.] Povezani linkovi:
- IRS privatno pismo rješavanje (zlato) 200732026, 10. kolovoza 2007
- IRS privatno pismo rješavanje (srebro) 200732027, 10. kolovoz 2007 IRS Publication 590, IRAs
Slika ljubaznošću Shutterstocka Više savjeta od Money Girl
