Ako ste imali teška vremena plaćanja duga, poput hipoteke ili kreditne kartice, možda ste se pitali što će se dogoditi ako se sve ili dio nje "riješi" ili oprosti. Ako vjerovnik pada ili u potpunosti otkaže dug koji dugujete, zar ta količina novca samo nestaje u tankom zraku? U ovom članku ćemo pokriti što se događa ako dug opstane i kada morate platiti porez na to. >
Što je dug opozvan ili otkazan?
Evo primjera otkazanog duga: Recimo da imate saldo kreditne kartice od 15.000 USD i prestanete plaćati jer izgubite posao. Nazovite karticu i pregovarati s njima kako biste smanjili ukupni dug na 9.000 dolara pod uvjetom da platite 4.500 dolara ovog mjeseca i 4.500 dolara sljedećeg mjeseca. Ako se podmiruju s vama prihvaćanjem ukupno 9.000 dolara na duga od 15.000 dolara, otkazuju razliku ili 6.000 dolara. Ali to nije kraj priče, jer iznos koji je otkazan dodaje se vašem oporezivom dohotku.
Ako je prosječna stopa poreza na 25%, morat ćete iskoristiti 1.500 dolara (25% od 6.000 dolara) za taj iznos oproštenog duga. Pa iako ste izvorno "uštedjeli" 6000 dolara, zapravo ste samo uštedjeli 4500 dolara (nakon oporezivanja), što je još uvijek značajno, ali može biti jako neustrašivo buđenje u poreznom vremenu. Na kraju ovog članka dajem vam nekoliko brzih i prljavih savjeta koji će vam pomoći pri pripremi za veliku poreznu prijavu, tako da vas ne iznenadi.
Morate li platiti porez na sve otkazane dugove?
Ipak postoje neke situacije kada otkazani dug nije oporeziv, uključujući:
- Stečaj: je pravna radnja koja pomaže pojedincima i tvrtkama da dobiju novi početak kada više ne mogu platiti svoje vjerovnike. Dugove stečene stečajem ne smatraju se oporezivim prihodom.
- Insolventnost: kada je ukupan iznos svih vaših dugova veći od fer tržišne vrijednosti svih vaših sredstava, prije otkazivanja duga.
- Kvalificirani studentski kredit: je zajam koji uključuje određene obveze kao što su rad u određenoj profesiji ili nedovoljno geografsko područje u određenom vremenskom razdoblju u zamjenu za otkazivanje poreza bez poreza.
- Kvalificirana hipoteka: dug koji osigurava vaša glavna kuća koja se koristi za kupnju, izgradnju ili znatno poboljšanje imovine.
(Ovo nije potpuni popis oporezivih dugova koji se ne oporezuju, pa se više obavijestite o IRS publikaciji 4681.)
Što je Zakon o opozivu hipotekarnih kredita iz 2007. godine?
Dug koji je otkazan zbog stečaja, stečaja, kvalificiranog studentskog kredita ili hipoteke na vašem glavnom domu, nije oporeziv.
Otkazani hipotekarni dug također se isključuje iz poreza zbog zakonskih propisa donesenih 2007. i 2008. godine. Zakon o oporezivanju hipotekarnih potraživanja primjenjuje se na dugove hipoteka koji su oprošteni od 2007. do 2012. godine i pruža porezno olakšanje za borbu kod kuće. Općenito možete izuzeti do dva milijuna dolara duga koji je otkazan zbog izmjene hipoteke ili čak zbog foreclosure.
Kao što sam spomenuo, dužnik je morao biti korišten za kupnju, izgradnju ili značajnu preoblikovanje glavnog stana. Ponovno financirani dug također se kvalificira, sve dok se novac ne koristi u druge svrhe, poput isplate kreditne kartice, kupnje automobila ili odmora. Dužnik koji se oprostio kreditnim karticama, vozilima ili drugim kućama, ne ispunjava uvjete za to izuzeće. Međutim, moguće je da će vam i druge porezne olakšice koje sam prethodno spomenuo, poput stečaja ili stečajnog postupka, primjenjivati na vašu situaciju. Ako niste sigurni jesu li kvalificirani za stečaj, upotrijebite radni list u IRS publikaciji 4681 kako biste saznali.
Kako prijaviti otkazani dug na povrat poreza?
Ako imate otkazani dug koji nije oporeziv, morate ga prijaviti popunjavanjem nekoliko redaka na obrascu 982 i priložite ga poreznoj prijavi. Kako bi ostala u korak s otkazanim dugovima, vjerovnici moraju prijaviti one u iznosu od $ 600 ili više na Obrascu 1099-C, Otkazivanje duga. Ako je vaš dom bio zamijenjen ili ponovno zaprimljen, umjesto toga možete dobiti obrasca 1099-A, stjecanje ili napuštanje osiguranog imovine. I vi i vlada trebali biste dobiti kopiju ovih obrazaca do veljače nakon porezne godine da je dug otkazan.
Što trebate znati o oproštenom dugu i porezima
Sada, razgovarajmo o opozvanom otkazanom dugu. Ako dobijete vjerovnika ili dužnika za otkazivanje svih ili dijela duga koji je oporeziv - poput kreditne kartice ili zdravstvenog duga - ne zaboravite da vas porezni službenik neće lako spustiti s kuke. Ako ne želite riskirati dobivanje IRS revizije i nastale novčane kazne i kazne, svaki obrazac 1099 koji ste primili mora biti podnesen s poreznom prijavom.
Da biste završili, evo četiri savjeta koji će vam pomoći pri pripremanju za porezne prijedloge veće nego što je normalno s kojima biste se mogli suočiti zbog oproštenog duga:
- Tražite savjete od poreznog stručnjaka. Iskusni porezni priređivač ili računovođa trebaju pogledati cijelu situaciju i procijeniti vašu poreznu obvezu pa ćete znati što možete očekivati i planirati za to.
- Stavite uštedu na autopilot. Ako vam se plaća izravnim ulozima, dio svake plaće treba poslati na zasebni račun štednje. Nemojte dodirivati taj novac osim plaćanja nadolazećeg poreznog računa.
- Prilagodite zadržavanje na poslu.Vi svibanj želite imati više savezne poreza na dohodak zadržao iz svog paycheck za offset svoju nadolazeće porezne obveze. Koristite IRS za zadržavanje kalkulatora na adresi irs.gov kako biste saznali trebate li poslati ažurirani obrazac W-4 svom poslodavcu.
- Dvaput provjerite svoje 1099. Vjerovnice mogu skupljati dodatne kamate i administrativne pristojbe na otkazani dug. Pazite da se slažete s iznosom koji je prijavljen na 1099 prije nego što dospijevate poreze.
Dajte više novca
Prijavite se na Facebook stranicu Money Girl, gdje šaljem savjete o novcu, novostima, resursima i drugim stvarima koje radim. Možete poslati pitanja na Facebook, na Twitter na twitter.com/lauraadams ili na e-mail na [email protected]. Novac Money Girl ima ekskluzivni sadržaj koji ovdje nećete naći niti na podcastu - kliknite ovdje da se prijavite. Više resursa: Brošura IRS: Porezna olakšica za borbu za kućanstva Obrazac 982, Smanjenje poreznih atributa zbog otpuštanja zaduženosti Objavljivanje 4681, Otkazani dugovi, Oduzimanje, ponovno otplata i napuštanje Objava 525, Oporezivi i neoporezivi dohodak Publikacija 544, Prodaja i ostala raspolaganja imovinom Objava 523, prodaja vašeg doma
Slika ljubaznošću Shutterstocka
Više savjeta od Money Girl
